暗号資産（仮想通貨）の対マネーロンダリング対策(AML)解説

はじめに

暗号資産（仮想通貨）は、その匿名性や国境を越えた取引の容易さから、犯罪収益の隠蔽や資金洗浄（マネーロンダリング）に利用されるリスクが指摘されています。そのため、各国政府や金融機関は、暗号資産を取り巻く環境におけるマネーロンダリング対策（AML）の強化に努めています。本稿では、暗号資産のAML対策について、その現状、課題、そして今後の展望について詳細に解説します。

暗号資産とマネーロンダリングのリスク

マネーロンダリングとは、犯罪によって得た資金の出所を隠蔽し、正当な資金に見せかける行為です。暗号資産は、以下の特性からマネーロンダリングに利用されやすいと考えられています。

• 匿名性： 多くの暗号資産取引は、個人情報を必要とせず、匿名で行うことができます。
• 国境を越えた取引の容易さ： 暗号資産は、国境を越えて迅速かつ容易に送金することができます。
• 取引の追跡の困難さ： 暗号資産の取引履歴は、ブロックチェーン上に記録されますが、その解析には高度な技術と知識が必要です。
• 規制の未整備： 暗号資産に関する規制は、国や地域によって異なり、未整備な部分も多く存在します。

これらのリスクを軽減するため、暗号資産取引所や関連事業者は、AML対策を講じる必要があります。

AML対策の国際的な枠組み

暗号資産のAML対策に関する国際的な枠組みとしては、主に以下のものが挙げられます。

• 金融活動作業部会（FATF）： FATFは、国際的なマネーロンダリング対策を推進する国際機関です。2019年には、暗号資産に関する勧告（通称：トラベルルール）を採択し、暗号資産取引所に対して、送金者の情報と受取人の情報を交換することを義務付けました。
• 国際決済銀行（BIS）： BISは、中央銀行間の協力機関であり、暗号資産に関する調査や分析を行っています。
• 各国の規制当局： 各国の規制当局は、FATFの勧告に基づき、暗号資産に関する規制を整備しています。

日本の暗号資産AML対策

日本においては、資金洗浄等対策に関する基本的な法律（犯罪収益移転防止法）に基づき、暗号資産取引所は、AML対策を講じる義務があります。具体的には、以下の対策が求められています。

• 顧客管理（KYC）： 顧客の本人確認を行い、取引の透明性を確保します。
• 疑わしい取引の届出： 疑わしい取引を金融情報交換機関に届出ます。
• 記録の保存： 取引記録を一定期間保存します。
• 内部管理体制の構築： AML対策を効果的に実施するための内部管理体制を構築します。

また、2020年には、犯罪収益移転防止法が改正され、暗号資産取引所の登録制度が導入されました。これにより、暗号資産取引所は、金融庁の登録を受ける必要があり、より厳格なAML対策が求められるようになりました。

暗号資産取引所のAML対策の実態

暗号資産取引所は、AML対策として、様々な技術やシステムを導入しています。

• 本人確認システム： 運転免許証やパスポートなどの身分証明書をスキャンし、本人確認を行います。
• 取引モニタリングシステム： 取引履歴をリアルタイムで監視し、疑わしい取引を検知します。
• リスクベースアプローチ： 顧客のリスクレベルに応じて、AML対策の強度を調整します。
• 制裁リストの照合： 制裁対象となっている個人や団体との取引を防止します。
• ブロックチェーン分析： ブロックチェーン上の取引履歴を分析し、マネーロンダリングの疑いがある取引を特定します。

これらの対策を講じることで、暗号資産取引所は、マネーロンダリングのリスクを軽減し、健全な市場環境を維持することができます。

暗号資産AML対策の課題

暗号資産のAML対策には、依然として多くの課題が存在します。

• プライバシーとの両立： AML対策を強化すると、顧客のプライバシーが侵害される可能性があります。
• 技術的な課題： ブロックチェーン分析などの技術は、高度な知識とスキルを必要とします。
• 規制の不確実性： 暗号資産に関する規制は、国や地域によって異なり、不確実な部分も多く存在します。
• DeFi（分散型金融）への対応： DeFiは、中央管理者が存在しないため、AML対策が困難です。
• Mixer/Tumblerの利用： 暗号資産の取引履歴を隠蔽するMixer/Tumblerの利用は、AML対策を阻害します。

これらの課題を解決するためには、技術開発、規制の整備、国際的な連携などが不可欠です。

今後の展望

暗号資産のAML対策は、今後ますます重要になると考えられます。以下の動向が注目されます。

• 規制の強化： 各国政府は、暗号資産に関する規制を強化し、AML対策を徹底するでしょう。
• 技術の進化： ブロックチェーン分析などの技術は、ますます進化し、マネーロンダリングの検知能力が向上するでしょう。
• 規制テックの活用： AML対策を支援する規制テック（RegTech）の活用が進むでしょう。
• DeFiへの対応： DeFiにおけるAML対策に関する議論が活発化し、新たな解決策が模索されるでしょう。
• 国際的な連携の強化： FATFなどの国際機関は、暗号資産に関する国際的な連携を強化し、マネーロンダリング対策を推進するでしょう。

これらの動向を踏まえ、暗号資産取引所や関連事業者は、AML対策を継続的に強化し、健全な市場環境を維持していく必要があります。

まとめ

暗号資産は、その特性からマネーロンダリングに利用されるリスクがあり、各国政府や金融機関は、AML対策の強化に努めています。日本においては、犯罪収益移転防止法に基づき、暗号資産取引所は、顧客管理、疑わしい取引の届出、記録の保存、内部管理体制の構築などのAML対策を講じる義務があります。しかし、暗号資産のAML対策には、プライバシーとの両立、技術的な課題、規制の不確実性、DeFiへの対応、Mixer/Tumblerの利用など、多くの課題が存在します。今後、規制の強化、技術の進化、規制テックの活用、DeFiへの対応、国際的な連携の強化などが期待されます。暗号資産取引所や関連事業者は、これらの動向を踏まえ、AML対策を継続的に強化し、健全な市場環境を維持していくことが重要です。