暗号資産(仮想通貨)での資金洗浄対策と安全管理法

はじめに

暗号資産（仮想通貨）は、その匿名性や国境を越えた取引の容易さから、資金洗浄（マネーロンダリング）やテロ資金供与のリスクが高いと認識されています。そのため、各国政府や規制当局は、暗号資産取引所や関連事業者に対して、厳格な資金洗浄対策（AML）と安全管理法の遵守を求めています。本稿では、暗号資産における資金洗浄対策と安全管理法について、その現状と課題、そして今後の展望について詳細に解説します。

暗号資産の特性と資金洗浄リスク

暗号資産は、従来の金融システムとは異なるいくつかの特性を持っています。これらの特性が、資金洗浄のリスクを高める要因となっています。

• 匿名性・仮名性: 多くの暗号資産取引は、個人情報を完全に特定することなく行うことができます。これにより、犯罪収益の出所を隠蔽することが容易になります。
• 国境を越えた取引の容易さ: 暗号資産は、国境を越えた送金が容易であり、規制当局の監視を回避することができます。
• 取引の不可逆性: 一度暗号資産が送金されると、原則として取引を覆すことはできません。これにより、犯罪収益の回収が困難になります。
• 分散型台帳技術(DLT)の利用: ブロックチェーンなどのDLTは、取引履歴を公開しますが、個人情報との紐付けが困難な場合があります。

これらの特性を悪用して、犯罪者は暗号資産を資金洗浄の手段として利用する可能性があります。例えば、不正な資金を複数の暗号資産取引所を経由して送金したり、ミキサーと呼ばれるサービスを利用して取引履歴を隠蔽したりすることが考えられます。

国際的な資金洗浄対策の動向

暗号資産における資金洗浄対策は、国際的な枠組みの中で議論されています。金融活動作業部会（FATF）は、暗号資産関連事業者に対して、従来の金融機関と同様のAML/CFT（テロ資金対策）義務を課すことを推奨しています。具体的には、以下の措置が求められています。

• 顧客確認（KYC）: 顧客の身元を確認し、取引の目的や資金源を把握すること。
• 疑わしい取引の報告（STR）: 資金洗浄やテロ資金供与の疑いがある取引を規制当局に報告すること。
• リスクベースアプローチ: 顧客や取引のリスクに応じて、AML/CFT対策を強化すること。
• 記録保持: 取引に関する記録を一定期間保持すること。

FATFの勧告に基づき、各国は暗号資産関連事業者に対する規制を強化しています。例えば、米国では、暗号資産取引所は銀行と同様のAMLプログラムを導入することが義務付けられています。また、EUでは、暗号資産関連事業者に対するライセンス制度が導入され、厳格な規制が適用されています。

日本の暗号資産に関する法規制

日本においては、2017年に「資金決済に関する法律」が改正され、暗号資産取引所に対する規制が導入されました。この改正により、暗号資産取引所は、金融庁への登録が義務付けられ、顧客資産の分別管理や情報セキュリティ対策の強化が求められています。

また、2019年には、「犯罪による収益の移転防止に関する法律」が改正され、暗号資産取引所に対して、顧客確認（KYC）や疑わしい取引の報告（STR）の義務が課せられました。これにより、暗号資産取引所は、資金洗浄対策を強化し、犯罪収益の利用を防止することが求められています。

さらに、2020年には、「改正金融商品取引法」が施行され、暗号資産が金融商品として扱われるようになりました。これにより、暗号資産取引所は、金融商品取引法に基づく規制を受け、投資家保護の観点から、より厳格な規制が適用されています。

暗号資産取引所の安全管理体制

暗号資産取引所は、顧客資産を安全に管理するために、様々な安全管理体制を構築する必要があります。具体的には、以下の対策が考えられます。

• コールドウォレットの利用: 顧客資産の大部分をオフラインのコールドウォレットに保管し、ハッキングのリスクを低減すること。
• 多要素認証（MFA）の導入: 顧客アカウントへの不正アクセスを防止するために、多要素認証を導入すること。
• 脆弱性診断の実施: 定期的にシステムやネットワークの脆弱性診断を実施し、セキュリティホールを早期に発見・修正すること。
• 侵入検知システムの導入: 不正アクセスや攻撃を検知するために、侵入検知システムを導入すること。
• 従業員のセキュリティ教育: 従業員に対して、セキュリティに関する教育を実施し、セキュリティ意識を高めること。

また、暗号資産取引所は、サイバー攻撃や内部不正のリスクに備えて、インシデントレスポンス計画を策定し、緊急時の対応体制を整備する必要があります。

暗号資産関連サービスの資金洗浄対策

暗号資産取引所だけでなく、暗号資産関連サービスを提供する事業者も、資金洗浄対策を講じる必要があります。例えば、暗号資産カストディアン、暗号資産レンディング、暗号資産デリバティブ取引などのサービスを提供する事業者は、顧客確認（KYC）や疑わしい取引の報告（STR）の義務を負う可能性があります。

これらの事業者は、自社のサービスのリスクに応じて、適切なAML/CFT対策を講じる必要があります。例えば、高リスクの顧客や取引に対しては、より厳格な顧客確認を実施したり、取引のモニタリングを強化したりすることが考えられます。

今後の課題と展望

暗号資産における資金洗浄対策は、依然として多くの課題を抱えています。例えば、匿名性の高い暗号資産の利用や、国境を越えた取引の監視の困難さなどが挙げられます。これらの課題を解決するためには、以下の取り組みが求められます。

• 規制の調和: 各国における暗号資産関連規制の調和を図り、規制の抜け穴をなくすこと。
• 技術の活用: ブロックチェーン分析などの技術を活用して、資金洗浄のリスクを検知・防止すること。
• 国際協力の強化: 各国間の情報共有や連携を強化し、資金洗浄対策を効果的に実施すること。
• プライバシー保護とのバランス: 資金洗浄対策とプライバシー保護のバランスを取りながら、適切な規制を設計すること。

暗号資産市場は、今後も成長していくことが予想されます。それに伴い、資金洗浄のリスクも高まる可能性があります。そのため、規制当局や業界関係者は、資金洗浄対策を継続的に強化し、暗号資産市場の健全な発展を促進していく必要があります。

まとめ

暗号資産は、その特性から資金洗浄のリスクが高いと認識されており、各国政府や規制当局は、暗号資産取引所や関連事業者に対して、厳格な資金洗浄対策と安全管理法の遵守を求めています。日本においても、関連法規の改正により、暗号資産取引所に対する規制が強化されています。暗号資産市場の健全な発展のためには、規制の調和、技術の活用、国際協力の強化、プライバシー保護とのバランスなど、様々な課題に取り組む必要があります。今後も、資金洗浄対策を継続的に強化し、暗号資産市場の信頼性を高めていくことが重要です。