暗号資産（仮想通貨）アンチマネーロンダリング（AML）の動向

はじめに

暗号資産（仮想通貨）は、その匿名性や国境を越えた取引の容易さから、犯罪収益の隠蔽や資金洗浄（マネーロンダリング）に利用されるリスクが指摘されています。そのため、国際社会は暗号資産に対するAML（アンチマネーロンダリング）対策を強化しており、各国政府や規制当局は、暗号資産取引所や関連事業者に対して、より厳格な規制を導入しています。本稿では、暗号資産AMLの動向について、その背景、現状、課題、そして今後の展望について詳細に解説します。

暗号資産とマネーロンダリングのリスク

マネーロンダリングとは、犯罪によって得た資金の出所を隠蔽し、正当な資金に見せかける行為です。暗号資産は、以下の特徴からマネーロンダリングに利用されやすいと考えられています。

• 匿名性： 多くの暗号資産は、取引に個人情報を必要とせず、匿名に近い状態で取引が可能です。
• 国境を越えた取引の容易さ： 暗号資産は、インターネットを通じて世界中のどこからでも取引が可能です。
• 取引の追跡の困難さ： 暗号資産の取引履歴はブロックチェーンに記録されますが、その解析には高度な技術と知識が必要です。
• 規制の遅れ： 暗号資産に対する規制は、従来の金融システムに比べて遅れており、規制の抜け穴が存在する可能性があります。

これらのリスクを軽減するため、国際社会は暗号資産に対するAML対策を強化する必要に迫られています。

国際的なAML基準

暗号資産AML対策の国際的な基準として、金融活動作業部会（FATF）が定める「暗号資産に関する勧告」が挙げられます。FATFは、2015年に初めて暗号資産に関する勧告を発表し、その後、2018年、2019年、2020年と、勧告を改訂し、暗号資産に対する規制を強化してきました。

FATF勧告の主な内容は以下の通りです。

• 暗号資産取引所に対する規制： 暗号資産取引所は、顧客の本人確認（KYC）を実施し、疑わしい取引を当局に報告する義務を負います。
• バーチャル資産サービスプロバイダー（VASP）に対する規制： 暗号資産取引所だけでなく、暗号資産の保管、送金、交換などのサービスを提供するVASPも、AML規制の対象となります。
• トラベルルール： VASPは、一定額以上の暗号資産取引を行う際に、送金者と受取人の情報を交換する義務を負います。
• リスクベースアプローチ： AML対策は、リスクの高い取引や顧客に対して重点的に実施する必要があります。

FATF勧告は、各国の規制当局に影響を与え、暗号資産AML対策の基準となっています。

各国のAML規制

各国は、FATF勧告に基づき、暗号資産に対するAML規制を導入しています。以下に、主要国のAML規制の状況を紹介します。

アメリカ

アメリカでは、金融犯罪執行ネットワーク（FinCEN）が、暗号資産取引所やVASPを規制しています。FinCENは、暗号資産取引所に対して、マネーロンダリング防止プログラムの策定、顧客の本人確認、疑わしい取引の報告を義務付けています。また、トラベルルールも導入されており、VASPは、一定額以上の暗号資産取引を行う際に、送金者と受取人の情報を交換する必要があります。

欧州連合（EU）

EUでは、マネーロンダリング防止指令（AMLD）が、暗号資産に対するAML規制の枠組みを定めています。AMLDは、暗号資産取引所やVASPに対して、顧客の本人確認、疑わしい取引の報告、マネーロンダリング防止プログラムの策定を義務付けています。また、トラベルルールも導入されており、VASPは、一定額以上の暗号資産取引を行う際に、送金者と受取人の情報を交換する必要があります。

日本

日本では、資金決済に関する法律が、暗号資産取引所を規制しています。同法は、暗号資産取引所に対して、顧客の本人確認、マネーロンダリング防止体制の構築、疑わしい取引の報告を義務付けています。また、トラベルルールも導入されており、VASPは、一定額以上の暗号資産取引を行う際に、送金者と受取人の情報を交換する必要があります。

その他の国

シンガポール、香港、オーストラリアなど、多くの国が、FATF勧告に基づき、暗号資産に対するAML規制を導入しています。これらの国々は、暗号資産取引所やVASPに対して、顧客の本人確認、疑わしい取引の報告、マネーロンダリング防止体制の構築を義務付けています。

暗号資産AMLの課題

暗号資産AML対策には、いくつかの課題が存在します。

• 匿名性の高い暗号資産： 一部の暗号資産は、匿名性が高く、取引の追跡が困難です。
• 分散型取引所（DEX）の規制： DEXは、中央管理者が存在せず、規制が難しいという課題があります。
• プライバシー保護との両立： AML対策は、プライバシー保護とのバランスを取る必要があります。
• 技術的な課題： ブロックチェーンの解析には高度な技術と知識が必要であり、AML対策の効率化が課題です。
• 国際的な連携： 暗号資産は国境を越えて取引されるため、国際的な連携が不可欠です。

これらの課題を解決するため、技術的な革新や国際的な協力が求められています。

今後の展望

暗号資産AML対策は、今後も強化されると考えられます。以下に、今後の展望を紹介します。

• 規制の強化： FATF勧告に基づき、各国は暗号資産に対する規制を強化していくでしょう。
• 技術の活用： ブロックチェーン解析技術やAIを活用し、AML対策の効率化を図るでしょう。
• 規制テック（RegTech）の発展： AMLコンプライアンスを支援するRegTechが発展し、暗号資産取引所やVASPの負担を軽減するでしょう。
• 国際的な連携の強化： 各国は、情報共有や共同調査を通じて、国際的な連携を強化していくでしょう。
• 中央銀行デジタル通貨（CBDC）の導入： CBDCは、AML対策の観点からも注目されており、導入が進む可能性があります。

これらの動向を踏まえ、暗号資産業界は、AML対策を強化し、信頼性を高めていく必要があります。

まとめ

暗号資産は、その匿名性や国境を越えた取引の容易さから、マネーロンダリングに利用されるリスクがあります。そのため、国際社会は暗号資産に対するAML対策を強化しており、各国政府や規制当局は、暗号資産取引所や関連事業者に対して、より厳格な規制を導入しています。暗号資産AML対策には、匿名性の高い暗号資産、分散型取引所の規制、プライバシー保護との両立、技術的な課題、国際的な連携など、いくつかの課題が存在します。今後、規制の強化、技術の活用、規制テックの発展、国際的な連携の強化、CBDCの導入などを通じて、暗号資産AML対策はさらに進化していくと考えられます。暗号資産業界は、AML対策を強化し、信頼性を高めることで、持続可能な発展を目指していく必要があります。