暗号資産（仮想通貨）のマネーロンダリング対策と規制動向

はじめに

暗号資産（仮想通貨）は、その匿名性や国境を越えた取引の容易さから、犯罪収益の隠蔽や資金洗浄（マネーロンダリング）に利用されるリスクが指摘されています。金融機関や政府は、このリスクに対処するため、様々な対策を講じています。本稿では、暗号資産におけるマネーロンダリングの手口、国際的な対策動向、そして日本における規制の現状と課題について詳細に解説します。

暗号資産におけるマネーロンダリングの手口

暗号資産を利用したマネーロンダリングは、従来の金融システムと比較して、いくつかの特徴的な手口が用いられます。

• ミキサー（Mixer）/タンブラー（Tumbler）の利用: 複数の暗号資産を混ぜ合わせることで、資金の出所を追跡困難にするサービスです。これにより、犯罪収益の匿名性を高めることができます。
• プライバシーコインの利用: MoneroやZcashなどのプライバシーコインは、取引履歴を隠蔽する機能を備えており、マネーロンダリングに利用されるリスクがあります。
• 分散型取引所（DEX）の利用: 中央管理者が存在しないDEXは、本人確認（KYC）や取引監視が難しく、マネーロンダリングのリスクが高まります。
• レイヤー2ソリューションの利用: スケーラビリティ問題を解決するために開発されたレイヤー2ソリューションは、取引速度の向上と手数料の削減を実現しますが、同時にマネーロンダリングのリスクも高める可能性があります。
• NFT（Non-Fungible Token）の悪用: NFTは、デジタルアートやゲームアイテムなどの所有権を証明するトークンですが、高額なNFTの売買を通じてマネーロンダリングが行われるケースも報告されています。

これらの手口は単独で使用されるだけでなく、組み合わせて利用されることもあります。犯罪者は、常に新しい手口を開発し、規制の目を欺こうと試みます。

国際的な対策動向

暗号資産におけるマネーロンダリング対策は、国際的な連携が不可欠です。主要な国際機関や各国政府は、以下の対策を講じています。

• 金融活動作業部会（FATF）: FATFは、マネーロンダリング対策に関する国際基準を策定し、各国に遵守を求めています。暗号資産に関する勧告を繰り返し発表し、バーチャル資産サービスプロバイダー（VASP）に対する規制強化を促しています。
• 国際決済銀行（BIS）: BISは、中央銀行間の協力機関であり、暗号資産に関する調査・分析を行っています。暗号資産が金融システムに与える影響や、マネーロンダリングのリスクについて警告を発しています。
• 米国: 米国財務省は、暗号資産に関する規制を強化しており、VASPに対するKYC/AML（顧客確認/マネーロンダリング対策）義務を課しています。また、暗号資産を利用した犯罪行為に対する捜査を積極的に行っています。
• 欧州連合（EU）: EUは、暗号資産市場に関する包括的な規制枠組み（MiCA: Markets in Crypto-Assets）を導入しました。MiCAは、VASPに対するライセンス制度や、KYC/AML義務を定めています。
• 英国: 英国は、暗号資産に関する規制を整備しており、VASPに対する登録制度や、マネーロンダリング対策義務を課しています。

これらの国際的な動きは、暗号資産市場の健全な発展を促進し、マネーロンダリングのリスクを低減することを目的としています。

日本における規制動向

日本における暗号資産に関する規制は、改正資金決済法に基づいて行われています。主な規制内容は以下の通りです。

• 暗号資産交換業者の登録制度: 暗号資産交換業を営むには、金融庁への登録が必要です。登録を受けるためには、資本金や情報セキュリティ体制などの要件を満たす必要があります。
• 顧客確認（KYC）義務: 暗号資産交換業者は、顧客の本人確認を行う義務があります。これにより、マネーロンダリングやテロ資金供与を防止することができます。
• マネーロンダリング対策義務: 暗号資産交換業者は、マネーロンダリング対策に関する体制を整備し、疑わしい取引を当局に報告する義務があります。
• 暗号資産の分類: 暗号資産は、その性質に応じて、様々な種類に分類されます。例えば、法定通貨に裏付けられたステーブルコインは、資金決済に関する法律の対象となります。

金融庁は、これらの規制を厳格に運用し、暗号資産市場の健全化を図っています。また、暗号資産に関する情報提供や啓発活動も積極的に行っています。

規制の課題と今後の展望

暗号資産に関する規制は、技術の進歩や市場の変化に対応していく必要があります。現在の規制には、いくつかの課題が存在します。

• DeFi（分散型金融）への対応: DeFiは、中央管理者が存在しない金融システムであり、従来の規制の枠組みでは対応が困難です。DeFiのリスクを評価し、適切な規制を検討する必要があります。
• NFTの規制: NFTは、新しい資産クラスであり、その法的性質や規制のあり方が明確ではありません。NFTのマネーロンダリングリスクを評価し、適切な規制を検討する必要があります。
• 国際的な規制調和: 暗号資産は、国境を越えて取引されるため、国際的な規制調和が不可欠です。各国が連携し、一貫性のある規制を策定する必要があります。
• イノベーションとのバランス: 規制は、マネーロンダリング対策を強化する一方で、暗号資産市場のイノベーションを阻害しないように配慮する必要があります。

今後の展望としては、以下の点が考えられます。

• 規制技術（RegTech）の活用: AIや機械学習などの技術を活用し、マネーロンダリング対策を効率化することができます。
• トラベルルール（Travel Rule）の導入: VASP間で顧客情報を共有するトラベルルールを導入することで、マネーロンダリング対策を強化することができます。
• 中央銀行デジタル通貨（CBDC）の開発: CBDCは、中央銀行が発行するデジタル通貨であり、マネーロンダリングリスクを低減することができます。

これらの取り組みを通じて、暗号資産市場の健全な発展を促進し、マネーロンダリングのリスクを低減することが期待されます。

まとめ

暗号資産は、その特性からマネーロンダリングに利用されるリスクがあり、国際社会全体で対策に取り組む必要があります。日本においても、改正資金決済法に基づき規制が強化されていますが、DeFiやNFTなどの新しい技術や市場の変化に対応していく必要があります。規制技術の活用やトラベルルールの導入、CBDCの開発などを通じて、暗号資産市場の健全な発展とマネーロンダリング対策の両立を目指していくことが重要です。