暗号資産（仮想通貨）による資金洗浄対策と法的規制について

はじめに

暗号資産（仮想通貨）は、その匿名性や国境を越えた取引の容易さから、犯罪収益の隠蔽や資金洗浄（マネーロンダリング）に利用されるリスクが指摘されています。従来の金融システムと比較して、規制の整備が遅れていることも、このリスクを高める要因となっています。本稿では、暗号資産による資金洗浄対策の現状と、各国における法的規制の動向について詳細に解説します。

暗号資産の特性と資金洗浄リスク

暗号資産は、中央銀行のような発行主体が存在せず、ブロックチェーン技術に基づいて取引が記録されるデジタル資産です。その主な特性として、以下の点が挙げられます。

• 匿名性・仮名性: 取引に際して、必ずしも実名を開示する必要がないため、取引当事者の特定が困難な場合があります。
• グローバル性: 国境を越えた取引が容易であり、規制当局の管轄外で取引が行われる可能性があります。
• 分散性: 取引記録が複数のコンピューターに分散して保存されるため、単一の機関による管理が困難です。
• 不可逆性: 一度取引が確定すると、原則として取引を覆すことができません。

これらの特性は、暗号資産を資金洗浄に利用する上で魅力的な要素となります。具体的には、犯罪によって得られた資金を暗号資産に交換し、複数のウォレットを経由して取引を行うことで、資金の出所を隠蔽することができます。また、国境を越えた取引を利用することで、規制の厳しい国から資金を移動させることが容易になります。

資金洗浄対策の国際的な枠組み

暗号資産による資金洗浄対策は、国際的な枠組みに基づいて進められています。金融活動作業部会（FATF）は、2015年に暗号資産に関する勧告を発表し、各国に対して暗号資産取引所に対する規制の導入を促しました。その後、2019年には、より詳細な勧告（通称「トラベルルール」）を発表し、暗号資産取引所に対して、一定額以上の取引を行う顧客の情報を共有することを義務付けました。

FATFの勧告は、以下の原則に基づいています。

• リスクベースアプローチ: 暗号資産取引のリスクを評価し、そのリスクに応じた対策を講じること。
• 顧客確認（KYC）: 顧客の身元を確認し、取引の透明性を確保すること。
• 疑わしい取引の報告（STR）: 疑わしい取引を規制当局に報告すること。
• 国際協力: 各国が連携して、資金洗浄対策を強化すること。

各国の法的規制の動向

各国は、FATFの勧告に基づき、暗号資産に対する法的規制を整備しています。以下に、主要な国の規制動向を紹介します。

アメリカ

アメリカでは、金融犯罪執行ネットワーク（FinCEN）が、暗号資産取引所をマネーサービス事業者（MSB）として規制しています。暗号資産取引所は、顧客確認、疑わしい取引の報告、記録保持などの義務を負っています。また、各州においても、暗号資産に関する独自の規制を導入する動きがあります。

欧州連合（EU）

EUでは、マネーロンダリング防止指令（AMLD）を改正し、暗号資産取引所を規制対象に含めました。暗号資産取引所は、顧客確認、疑わしい取引の報告、記録保持などの義務を負っています。また、2024年には、暗号資産市場に関する包括的な規制であるMiCA（Markets in Crypto-Assets）が施行される予定です。

日本

日本では、資金決済に関する法律を改正し、暗号資産取引所を登録制としました。暗号資産取引所は、顧客確認、疑わしい取引の報告、記録保持などの義務を負っています。また、金融庁は、暗号資産取引所に対する監督体制を強化しています。

中国

中国では、暗号資産取引を全面的に禁止しています。暗号資産取引所やICO（Initial Coin Offering）は違法とされており、厳しく取り締まられています。

その他の国

シンガポール、香港、スイスなどの国も、暗号資産に対する規制を整備しています。これらの国は、暗号資産のイノベーションを促進しつつ、資金洗浄リスクを抑制するためのバランスの取れた規制を目指しています。

暗号資産取引所における資金洗浄対策

暗号資産取引所は、資金洗浄対策において重要な役割を担っています。取引所は、以下の対策を講じる必要があります。

• 顧客確認（KYC）: 顧客の身元を確認し、取引の透明性を確保します。
• 取引モニタリング: 取引データを分析し、疑わしい取引を検知します。
• 疑わしい取引の報告（STR）: 疑わしい取引を規制当局に報告します。
• 制裁リストの照合: 制裁対象となっている個人や団体との取引を禁止します。
• 従業員教育: 従業員に対して、資金洗浄対策に関する教育を実施します。

近年、取引所は、AIや機械学習などの技術を活用して、取引モニタリングの精度を高める取り組みを進めています。また、複数の取引所が連携して、情報共有を行うことで、資金洗浄対策を強化する試みも行われています。

分散型金融（DeFi）と資金洗浄リスク

分散型金融（DeFi）は、ブロックチェーン技術に基づいて構築された金融システムであり、従来の金融機関を介さずに取引を行うことができます。DeFiは、透明性、効率性、アクセシビリティなどのメリットがある一方で、資金洗浄リスクが高いという課題も抱えています。

DeFiにおける資金洗浄リスクの主な要因は、以下の通りです。

• 匿名性: DeFiプラットフォームを利用する際に、必ずしも実名を開示する必要がないため、取引当事者の特定が困難な場合があります。
• 規制の不在: DeFiプラットフォームは、従来の金融機関のように規制当局の監督を受けていないため、資金洗浄対策が不十分な場合があります。
• 複雑な仕組み: DeFiプラットフォームの仕組みは複雑であり、資金洗浄の経路を特定することが困難な場合があります。

DeFiにおける資金洗浄対策は、今後の重要な課題となります。規制当局は、DeFiプラットフォームに対する規制の導入を検討するとともに、DeFiプラットフォームの運営者に対して、資金洗浄対策の強化を促す必要があります。

今後の展望

暗号資産市場は、今後も成長を続けると予想されます。それに伴い、暗号資産による資金洗浄リスクも高まる可能性があります。規制当局は、FATFの勧告に基づき、暗号資産に対する法的規制を継続的に整備する必要があります。また、暗号資産取引所やDeFiプラットフォームの運営者は、資金洗浄対策を強化し、犯罪収益の隠蔽を防ぐための努力を続ける必要があります。

技術的な側面からも、資金洗浄対策の強化が期待されます。例えば、ブロックチェーン分析技術を活用して、資金の出所を特定したり、疑わしい取引を検知したりすることが可能になります。また、プライバシー保護技術を活用して、匿名性を維持しつつ、取引の透明性を確保することも可能になります。

国際的な連携も重要です。各国が連携して、情報共有や規制の調和を図ることで、資金洗浄対策をより効果的に行うことができます。

まとめ

暗号資産は、その特性から資金洗浄に利用されるリスクがあり、国際的な枠組みと各国の法的規制によって対策が進められています。暗号資産取引所は顧客確認や取引モニタリングなどの対策を講じる必要があり、分散型金融（DeFi）の台頭は新たな資金洗浄リスクをもたらしています。今後の展望としては、規制の継続的な整備、技術的な対策の強化、国際的な連携が重要となります。暗号資産市場の健全な発展のためには、資金洗浄対策を強化し、犯罪収益の隠蔽を防ぐことが不可欠です。