暗号資産（仮想通貨）の資金洗浄対策と法律規制まとめ

はじめに

暗号資産（仮想通貨）は、その匿名性や国境を越えた取引の容易さから、資金洗浄（マネーロンダリング）やテロ資金供与のリスクが高いと認識されています。そのため、各国政府は暗号資産に対する規制を強化し、資金洗浄対策を講じています。本稿では、暗号資産の資金洗浄対策と関連する法律規制について、詳細に解説します。

暗号資産の資金洗浄リスク

暗号資産が資金洗浄に利用される主な理由は以下の通りです。

• 匿名性： 多くの暗号資産取引は、個人情報を必要とせず、匿名で行うことができます。これにより、犯罪収益の出所を隠蔽することが容易になります。
• 国境を越えた取引の容易さ： 暗号資産は、国境を越えて迅速かつ容易に送金することができます。これにより、資金洗浄者が資金を様々な国に移動させ、追跡を困難にすることができます。
• 分散型台帳技術： ブロックチェーンなどの分散型台帳技術は、取引履歴を改ざんすることが困難ですが、同時に、取引の透明性を確保することも課題となります。
• プライバシーコイン： MoneroやZcashなどのプライバシーコインは、取引の詳細を隠蔽する機能を備えており、資金洗浄のリスクをさらに高めます。

国際的な資金洗浄対策

暗号資産の資金洗浄対策は、国際的な枠組みに基づいて進められています。主な国際機関としては、以下のものがあります。

• 金融活動作業部会（FATF）： FATFは、資金洗浄対策に関する国際基準を策定し、各国に対してその実施を勧告しています。
• 国際決済銀行（BIS）： BISは、中央銀行間の協力機関であり、暗号資産に関する調査や分析を行っています。
• 金融安定理事会（FSB）： FSBは、国際金融システムの安定を維持することを目的としており、暗号資産のリスクに関する監視を行っています。

FATFは、2015年に暗号資産取引所を「仮想資産サービスプロバイダー（VASP）」として定義し、従来の金融機関と同様に、顧客確認（KYC）や疑わしい取引の報告（STR）を義務付けました。また、2019年には、「トラベルルール」と呼ばれる国際的な送金情報共有基準を策定し、VASP間の送金において、送金者と受取人の情報を共有することを義務付けました。

日本の法律規制

日本における暗号資産に関する主な法律は以下の通りです。

• 資金決済に関する法律： この法律は、暗号資産取引所を「暗号資産交換業者」として登録制とし、顧客資産の分別管理や情報セキュリティ対策を義務付けています。
• 犯罪による収益の移転防止に関する法律（犯罪収益移転防止法）： この法律は、暗号資産取引所に対して、顧客確認（KYC）や疑わしい取引の報告（STR）を義務付けています。
• 金融商品取引法： 一部の暗号資産は、金融商品取引法上の「金融商品」に該当する場合があります。この場合、暗号資産取引所は、金融商品取引法に基づく登録や規制を受ける必要があります。

資金決済に関する法律

資金決済に関する法律は、2017年に改正され、暗号資産取引所に対する規制を強化しました。主な内容は以下の通りです。

• 暗号資産交換業者の登録制： 暗号資産取引所は、金融庁に登録を受ける必要があります。
• 顧客資産の分別管理： 暗号資産取引所は、顧客の暗号資産と自己の暗号資産を分別して管理する必要があります。
• 情報セキュリティ対策： 暗号資産取引所は、顧客の暗号資産を保護するために、適切な情報セキュリティ対策を講じる必要があります。
• 約款の作成と公開： 暗号資産取引所は、取引条件やリスクに関する約款を作成し、公開する必要があります。

犯罪収益移転防止法

犯罪収益移転防止法は、2019年に改正され、暗号資産取引所に対する資金洗浄対策を強化しました。主な内容は以下の通りです。

• 顧客確認（KYC）： 暗号資産取引所は、顧客の本人確認を行う必要があります。
• 疑わしい取引の報告（STR）： 暗号資産取引所は、資金洗浄の疑いがある取引を金融情報交換機関に報告する必要があります。
• 国際的な送金情報共有（トラベルルール）： 暗号資産取引所は、VASP間の送金において、送金者と受取人の情報を共有する必要があります。

暗号資産取引所の資金洗浄対策

暗号資産取引所は、資金洗浄対策として、以下の対策を講じています。

• 顧客確認（KYC）： 顧客の本人確認書類の収集、住所確認、取引目的の確認などを行います。
• 取引モニタリング： 取引履歴を分析し、異常な取引パターンや疑わしい取引を検出します。
• 疑わしい取引の報告（STR）： 資金洗浄の疑いがある取引を金融情報交換機関に報告します。
• 制裁リストの照合： 制裁対象となっている個人や団体との取引を禁止します。
• 従業員教育： 従業員に対して、資金洗浄対策に関する教育を実施します。

今後の課題と展望

暗号資産の資金洗浄対策は、依然として多くの課題を抱えています。

• プライバシーコインへの対応： プライバシーコインは、取引の詳細を隠蔽する機能を備えているため、資金洗浄対策が困難です。
• DeFi（分散型金融）への対応： DeFiは、中央管理者が存在しないため、規制が困難です。
• 国際的な連携の強化： 暗号資産は国境を越えて取引されるため、国際的な連携を強化する必要があります。
• 技術革新への対応： 暗号資産技術は常に進化しているため、資金洗浄対策も常に最新の状態に保つ必要があります。

今後は、プライバシーコインやDeFiに対する規制の検討、国際的な連携の強化、技術革新への対応などが重要な課題となります。また、暗号資産の資金洗浄対策に関する技術的なソリューションの開発も期待されます。

まとめ

暗号資産は、資金洗浄のリスクが高いことから、各国政府は規制を強化し、資金洗浄対策を講じています。日本においても、資金決済に関する法律や犯罪収益移転防止法に基づき、暗号資産取引所に対する規制が強化されています。暗号資産取引所は、顧客確認（KYC）、取引モニタリング、疑わしい取引の報告（STR）などの対策を講じていますが、プライバシーコインやDeFiへの対応、国際的な連携の強化など、依然として多くの課題を抱えています。今後の技術革新や国際的な動向を踏まえ、より効果的な資金洗浄対策を講じていく必要があります。